美的集团答复库卡不退市协议的相关问题，本次收购事项无需提交公司董事会及股东大会审议，账上百亿商誉多次被市场关注

11月26日，美的集团在投资关系平台上答复了，在2016年6月28日收购库卡时签署《投资协议》中不退市承诺的相关问题。

有投资者提问：根据相关媒体报道，美的在2016年6月28日与库卡集团签署了《投资协议》，该协议的有效期为7年半，自签署之日起生效。协议中明确表示：上市公司没有与库卡集团签署控制协议，促使库卡集团退市，或对库卡集团进行重组的意愿。请问此次私有化是否会违反相关协议？私有是否存在风险？

美的集团答复表示，根据《美的集团股份有限公司关于全面收购KUKAAktiengesellschaft股权并私有化的自愿性信息披露公告》，美的集团股份有限公司（以下简称“公司”）拟通过全资子公司全面收购公司控股的德国法兰克福交易所上市公司KUKAAktiengesellschaft（以下简称“KUKA”）的股权并私有化（以下简称“本次收购”）。本次收购完成后，KUKA将成为公司全资控制的境外子公司，并从法兰克福交易所退市。本次收购有利于KUKA专注业务经营并提升公司在机器人与自动化相关业务领域的内部资源协同和共享。根据《深圳证券交易所股票上市规则》以及《公司章程》等相关规定，本次收购事项无需提交公司董事会及股东大会审议。由于本次收购事项尚须根据国内外相关法律法规履行一定的报备和审批程序，存在不确定性，公司将及时披露本次收购的进展情况，敬请广大投资者注意投资风险。相关信息请以公司公告为准。

据了解，美的集团收购库卡曾经轰动一时。资料显示，德国库卡与安川机电、发那科，以及瑞典ABB，并称“全球四大工业机器人企业”。库卡作为全球机器人及自动化业务的领先企业，美的收购库卡时，就遭遇欧盟和德国政府反对。在经过艰难的谈判后，美的与库卡达成了有条件的收购协议。

值得一提的是，美的收购库卡的要约价格为每股115欧元，交易金额高达37.07亿欧元(当时汇率约292亿人民币)，在美的私有化库卡消息公布后，库卡当日收盘价为74.4欧元/股。美的收购库卡为现金收购，收购资金来源为中国工商银行(欧洲）有限公司巴黎分行和中国工商银行法兰克福分行提供的贷款。

根据财报数据显示，截止2021年6月30日，美的集团抵押借款中283.19亿是购买的KUKA81.04%的股权作为抵押，占非流动负债比重的47.11%，该款项的利息每半年支付一次，于2022年8月到期。

此外，美的收购后，库卡业绩与股价均出现了下滑，然而库卡200多亿商誉一直未出现大幅减值。公开资料显示，美的集团在商誉的账面原值中有218.72亿来自库卡集团，占美的商誉账面原值比重的73.29%。2017-2020年及2021年三季度，库卡的营业收入(单位：欧元)分别为34.79亿、32.42亿、31.93亿、25.74亿及23.6亿；除税后利润(单位：欧元)分别为8820万、1660万、1780万、-9460万、2980万。

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