首页 快讯 > 正文

仁度生物回复科创板二轮问询 华盖低价入股又高价转让遭上交所追问

中华网财经10月28日讯中华网财经了解到,上海仁度生物科技股份有限公司(下称“仁度生物”)回复科创板第二轮审核问询。

仁度生物主营业务为研发、生产和销售以该技术平台为基础的分子诊断试剂和设备一体化产品。

2018-2020年,公司主营业务收入分别为6815.84万元、9785.84万元和24723.10万元。不过,其2020年营收中,新冠检测相关产品业绩贡献近六成。

证监会网站10月27日刊登的《关于上海仁度生物科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市申请文件的第二轮审核问询函之回复》披露了主要问询问题。在科创板问询中,上交所主要关注仪器销售、经销收入、商务服务费、产品及市场空间、SAT技术的应用、核心原材料酶、入股价格等共计9个问题。

2016年4月,成都华盖及温州华盖按照93.52元/1元注册资本增资入股公司。2017年1月,成都华盖及温州华盖以8.19元/1元注册资本增资,而同期公司股权转让价格为93.52元/1元注册资本;2017年1月,为保证上海润聪增资暨股权激励顺利实施,经各方协商同意进行2017年1月华盖增资事宜;2019年8月,成都华盖、温州华盖向高科新浚转让股权,转让价格为174.13元/1元注册资本。上交所要求结合华盖低价入股后又高价转让的情况,进一步说明公司是否向成都华盖、温州华盖输送利益,是否侵犯其他股东的权益。

仁度生物回复,成都华盖及温州华盖与公司及各股东协商,拟按照员工持股平台上海润聪增资的相同价格认缴较低比例的公司注册资本,以维持其持股比例不因股权激励的实施而被稀释,即2017年1月华盖增资完成前后,成都华盖、温州华盖所持公司股权比例均维持在5.3333%、1.3333%。

2016年4月,成都华盖、温州华盖首次增资入股公司的价格为93.52元/1元注册资本,远高于其入股前公司最后一次增资(2014年7月增资)的价格51.76元/1元注册资本。经将成都华盖、温州华盖前述增资对价及其增资股份数平均计算,得出其投资入股公司的平均价格为89.2534元/1元注册资本,与2017年1月同期外部投资人周建荣、魏旭东的入股价格93.5191元/1元注册资本差异较小,不存在显著偏低情形。

2019年4月,仁度有限取得国家药品监督管理局核发的其核心产品之一全自动核酸检测分析系统(AutoSAT)的医疗器械注册证(国械注准20193220245)。2019年3月,毅达成果基金、毅达人才基金、建龙健康基金增资入股时,基于对仁度有限取得其上述核心产品医疗器械注册证的预判,予以仁度有限较高的估值(即2019年3月毅达成果基金、毅达人才基金、建龙健康基金以174.13元/1元注册资本的价格增资入股)。2019年8月,成都华盖、温州华盖将其持有的公司部分股权转让给高科新浚,距离前次增资仅相隔半年,故其转股参照前次增资定价即为174.13元/1元注册资本的价格,因此成都华盖、温州华盖2019年8月转让所持部分公司股权定价具有合理原因及依据。

仁度生物子公司美国仁度从事酶的研发生产,美国仁度采购的生产原材料主要为常规普通生物化学原料和制剂。上交所要求说明,目前在境内能否实现酶的生产、是否面临障碍,在境外生产核心原材料是否会导致公司的生产经营风险面临风险。

仁度生物回复,根据美国商务部颁布《出口管制条例》(ExportAdministrationRegulations),对于明确列明在《商务部管控清单》(theCommerceControlList)中的产品,出口到一般国家须取得相关许可证。经查询前述《商务部管控清单》,公司向美国仁度采购的核心原材料酶未被列入《商务部管控清单》,无须取得上述出口许可。

截至目前尽管中美贸易形势仍较为严峻,但整体趋于缓和,历史上公司向美国仁度采购原材料酶未发生实质障碍,预计未来公司向美国仁度采购原材料酶发生实质障碍的可能性较小。

另外,为应对未来可能出现的中美贸易摩擦进一步加剧,从而对公司向美国仁度采购原材料酶产生不利影响的风险,公司亦在积极筹备以在境内实现核心原材料酶的生产。鉴于目前的中美贸易形势及美国商务部的相关规定,公司在境外生产核心原材料酶导致公司生产经营面临风险的可能性较小,且公司已对在国内研发生产酶作出计划及安排。

标签: 华盖 低价 高价

精彩推送