中信证券一季度净利同比微升，子公司因违反卖空规则被韩国监管罚款近300万元

4月28日晚间，中信证券发布了2022年一季报。一季度，中信证券营业收入152.16亿元，同比下降7.2%；归属于上市公司股东的净利润52.29亿元，同比增长1.24%；基本每股收益为0.36元，净资产收益率2.26%。

中信证券4月12日晚间已发布了一季度业绩快报，虽然当时在快报中，中信证券表示相关数据可能与公司2022年第一季度报告中披露的数据存在10%以内的差异，但本次公告的正式一季报数据与快报完全一致。

此外，中信证券还在一季报中披露了华夏基金业绩。2022年1~3月份，尽管新基金发行遇冷，华夏基金仍然实现净利润人民币4.95亿元（未经审计），同比增长5.10%。

各项业务总体稳定 投行业务同比增长15%

在证券行业一季报一片低迷的背景下，作为行业一哥，中信证券稳健的业绩多少为稳定投资者信心起了一定帮助。

从利润表明细来看，中信证券一季度多项业务出现小幅下滑，但结合市场情况来看，总体而言保持稳定，没有出现大起大落。

其中，利息净收入为10.05亿元，同比下降5.89%；经纪业务手续费净收入为31.85亿元，同比下降9.56%；实现投行业务手续费净收入18.28亿元，同比增长14.95%；实现资管业务手续费净收入27.76亿元，同比下降0.43%。

此外，今年一季度多家券商自营业务出现亏损。但从利润表来看，中信证券“公允价值变动收益+投资收益”之和为34.23亿元，与去年同期相比（39.03亿元）下降了12.29%，已经好于业内大部分公司。

子公司因违反卖空规则被韩国金融服务委员会、韩国证交所罚款近300万元

但在业绩保持稳定的同时，中信证券在公司治理方面仍然出现了瑕疵，在一季报中披露了多项所受到的监管处罚。

其中最为引人注目的是一项所受韩国监管的处罚。2022年2月25日、4月22日，中信证券境外子公司CLSA Securities Korea Ltd.因违反卖空规则分别被韩国金融服务委员会处以4.85亿韩元（约人民币254.9万元）罚款、被韩国证券交易所处以8350万韩元（约人民币43.42万元）罚款。

中信证券未披露进一步细节，但指出，公司积极督促境外子公司进行整改，进一步加强对境外子公司的管理，严防此类事件再次发生。境外子公司已采取以下整改措施：一、已于2020年11月对该交易台使用的系统完成了整改，禁止了裸卖空指令。二、组织相关业务线开展了卖空行为的自查，并对自查发现的问题进行了整改。

此外，中信证券披露，年初至今受到的监管措施还包括:

2022年3月1日，江西证监局对江西分公司和江西分公司负责人做出行政处罚，认为江西分公司合规经营存在问题、内部控制不完善，违反了《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》第六条规定。公司已督促江西分公司及时有效落实了整改，确保分公司规范经营。

2022年4月8日，深圳证监局对公司出具了警示函，指出公司管理的信福华龄、信福晚年、信和养颐3只养老金产品持有的“上信-播州城投专项债权投资集合资金信托计划”到期未能及时清偿，公司未对相关风险资产谨慎进行会计处理，未及时计提减值准备，估值未能有效反映其风险。

中信证券表示，公司采取了以下措施：一、《决定》所涉产品已完成整改，截至2021年11月8日，产品持有的“上信-播州城投专项债权投资集合资金信托计划”本息已经全额获得清偿，未造成损失。

二、公司针对风险资产评估报告流程、估值调整标准、估值小组操作机制等相关流程和制度进行了完善。

三、公司将进一步强化年金养老金业务中的合规管理，加强相关从业人员合规意识，杜绝此类情况再次发生。

2022年4月14日，江苏证监局对江苏分公司和两名员工进行了行政处罚，认为洪武北路营业部未能采取有效措施，防范其从业人员私下接受客户委托，进行股票交易；浦口大道营业部在向客户销售金融产品的过程中，未能勤勉尽责、审慎履职，全面了解投资者情况，也未能了解客户的身份、财产和收入状况、金融知识和投资经验、投资目标和风险偏好等基本情况，评估其购买金融产品的适当性。上述问题反映出江苏分公司未能建立健全风险管理和内部控制制度，也未能有效控制和防范风险。

中信证券指出，将督促江苏分公司及时与江苏证监局进行沟通，认真反思，积极按照监管函件要求落实整改，并按时提交整改报告；加强对辖区全员的警示教育，加大对辖区各部员工执业行为的自查力度和频次。

已披露一季报的券商只有4家实现业绩同比正增长

根据Wind资讯统计，截至4月28日晚间21点，目前已有26家上市券商/参股券商的上市公司发布了一季报。其中有7家出现了亏损，分别是哈投股份、东北证券、华西证券、西南证券、国元证券、湘财股份、西部证券。

而在有可比数据的24家券商中，有20家出现了业绩同比下降，只有4家出现上升，分别是中信证券、东方财富、太平洋、第一创业。

自营业务成为一季报券商爆雷的主要原因。在26家券商中，有多达15家出现亏损，占比超过一半（以公允价值变动损益+投资净收益估算）。自营盈利的11家分别是方正证券、第一创业、中银证券、西部证券、财达证券、太平洋、山西证券、东方财富、招商证券、中信建投、中信证券。

每经记者 王砚丹 每经编辑 何剑岭

标签： 卖空规则 中信证券