世界通讯！信披不及时、不准确，开山股份收警示函

每经记者 程雅 每经编辑 文多

【资料图】

11月17日晚，开山股份（SZ300257，股价17.04元，市值169.3亿元）发布公告，因信披不及时、不准确等问题，收到了中国证监会上海监管局（以下简称“上海监管局”）的警示函。

《每日经济新闻》记者注意到，开山股份独立董事史习民曾在“康美案”一审宣判后的特殊时间段，因个人原因辞职。开山股份的控股股东开山控股集团股份有限公司（以下简称“开山控股”）在当时发表了一篇声明，谴责史习民的辞职行为易误导投资者，并表示，“如发生有意财务造假行为给投资者和独立董事造成损失的，开山控股将自行承担全部损失”。

出现多项违规 开山股份收警示函

经查，2021年1月，开山股份及全资子公司浙江开山能源装备有限公司、广东正力精密机械有限公司、重庆开山流体机械有限公司向浙江开山银轮换热器有限公司（以下简称浙江开山）采购蒸发冷、冷却器及配件累计2557.3万元。

开山股份董事杨建军担任浙江开山董事长，上述事项构成关联交易，交易金额占开山股份最近一期经审计净资产的0.71%。但开山股份直至2021年4月14日才召开董事会审议并披露上述事项。开山股份未及时审议和披露关联交易且关联董事杨建军未回避表决，不符合相关规定。

此外，开山股份于2021年1月将3.02亿元闲置募集资金用于购买中信银行大额存单，但未履行审议程序和信息披露义务，不符合相关规定。

而在2021年年度报告中，开山股份关于第三名至第五名客户的相关信息披露不准确，也属于违规行为。

因此，中国证监会决定对开山股份采取出具警示函的监督管理措施。杨建军同时作为公司董事会秘书，因上述前两项事件，被证监会采取出具警示函的监督管理措施。财务总监周明，也因年报问题被采取出具警示函的监督管理措施。

开山股份表示，公司全体董事、监事和高级管理人员高度重视上述监管措施决定书所提出的问题，深刻反思公司在会计管理、公司治理和内控管理过程中存在的问题和不足，将严格按照上海监管局的要求采取切实有效的措施进行整改。

控股股东怒怼离职董事

在此之前，开山股份曾经因独董离职事件受到市场关注。

在康美案后，引发了一系列独董辞职的案例。2021年11月18日，开山股份公告，史习民因个人原因，申请辞去上市公司独立董事等职务，之后不再担任上市公司任何职务。

但由于辞职时机的问题，史习民的辞职仍旧引发了外界的关注。这一行为也遭到了上市公司控股股东开山控股的谴责。开山控股在官微发布声明称，自1998年民营化改制以来，一贯谨慎、规范经营，专注于压缩机、钻凿设备两个行业发展。旗下开山股份自2011年上市以来，在监管部门和专业中介机构监督指导下，每年年度财务报告均被会计师事务所出具无保留意见。

而2021年11月18日，开山股份独立董事史习民在“康美药业”事件一审判决公布后，以个人原因向公司提交辞去独立董事职务的报告后，给公司造成了极大的负面影响，给投资者带来了损失。开山控股对史习民先生在担任开山股份独立董事仅5个月时间，在极易误导投资者的情况下拒绝公司挽留要求，执意辞职的行为表示强烈不满，对他的职业操守给予谴责。

同时，开山控股郑重声明，保证集团旗下成员公司不发生有意财务造假行为，如发生有意财务造假行为给投资者和独立董事造成损失的，开山控股将自行承担全部损失。

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